Colombia sigue siendo el mayor mercado de América Latina sin un marco para los criptoactivos. Desde 2021, sucesivos proyectos de ley para regular las plataformas de intercambio se han hundido en el Congreso; el piloto de sandbox supervisado que permitió a los bancos trabajar con plataformas de intercambio concluyó sin producir normas permanentes, y se mantiene la posición de la Superintendencia Financiera: los criptoactivos no son moneda ni valor, las entidades vigiladas enfrentan restricciones a la exposición directa y las plataformas operan fuera del perímetro regulatorio. Lo que sí se aplica son las normas de prevención del lavado de dinero (AML) y las tributarias. Las plataformas de intercambio reportan a la UIAF, la unidad de inteligencia financiera, y la Resolución 000240 de diciembre de 2025 de la DIAN adoptó el Marco de Declaración de Criptoactivos (CARF) de la OCDE, por lo que los proveedores obligados recopilan datos de usuarios y operaciones desde el año gravable 2026 y presentarán sus primeros reportes en mayo de 2027.
Los volúmenes entre pares (peer-to-peer), el ahorro en stablecoins y los flujos en la frontera con Venezuela mantienen la adopción entre las más altas de la región, lo que constituye el argumento recurrente, hasta ahora sin éxito, a favor de los proyectos de ley de marco regulatorio que una y otra vez vuelven al Congreso.
Los instrumentos
Reportes AML sobre operaciones con activos virtuales
Las plataformas de intercambio y las empresas de activos virtuales que atienden al mercado colombiano reportan transacciones y operaciones sospechosas a la UIAF; no están sujetas a ningún régimen de licencias ni prudencial.